Что такое валоризация — принципы и расчет

Довольно часто в официальных новостях, сводках и различных обсуждениях, посвященных вопросам пенсионного обеспечения граждан, можно услышать термин «валоризация».

Подавляющее большинство пенсионеров, а также работающих лиц, которые только планируют выйти на пенсию, не знают, что это такое — валоризация.

Под этим названием кроется механизм, от которого напрямую зависит размер пенсионного обеспечения отдельных категорий граждан, поэтому знать основные ее принципы и правила проведения попросту необходимо.

Понятие «валоризация»

Термин «валоризация» имеет довольно обширное применение. Он, как правило, используется в экономической сфере и предполагает переоценку стоимости каких-либо благ. Это могут различного рода товары, валюта, государственные ценные бумаги, облигации. Собственно, сам термин пришел их французского языка, где valoir и означает «переоценивать», «ценить», что как нельзя точно характеризует данный процесс на практике.

В вопросах, связанных с пенсионным обеспечением, под валоризацией следует понимать переоценку соответствующих прав граждан. То есть, по сути это означает механизм и сопутствующие ему меры, направленные на увеличение размера пенсии или иных денежных выплат.

Многие неспециалисты, которые даже знакомы с рассматриваемым термином, под валоризацией могут понимать перерасчет или индексацию. Однако это совершенно разные по своей правовой природе и экономическим последствиям процедуры. Разберем подробнее.

Перерасчет

Под этим термином следует понимать изменение размера выплат при возникновении ранее неучтенных обстоятельств. Например, если при назначении пенсии не были учтены какие-либо периоды, которые впоследствии пенсионеру удалось документально подтвердить, то на этом основании ему может быть проведен перерасчет.

Валоризация – не есть частный случай перерасчета, являясь, напротив, одним из поводов для его проведения.

Индексация

Индексация предполагает периодическое повышение суммы выплат, которое, как правило, связано с размером текущей или прогнозируемой инфляции. К примеру, в 2019 году страховые пенсии в РФ были проиндексированы на 7,05%. Это практически вдвое опережает официальные данные по росту цен на услуги и товары в стране. К валоризации данная процедура никакого отношения не имеет.

Важность и необходимость

Пенсионная система России неоднократно претерпевала серьезнейшие изменения, касаемые как самого порядка выхода на пенсию, так и оценки сформированных гражданами пенсионных прав.

Так, до 2002 года при определении размера материального обеспечения использовался исключительно трудовой стаж, е если быть точнее, то его продолжительность. Реформа 2002 года предполагала отказ от трудовых выплат и перевод пенсионной системы на страховые принципы. Теперь размер будущей выплаты зависит не только от продолжительности стажа, а от размера отчислений в ПФР – страховых взносов.

Обязанность по перечислению денежных средств на лицевой счет работника в ПФР лежит на его непосредственном работодателе. Их размер не фиксирован, а составляет 22% от размера заплаты. Соответственно, чем выше последняя, тем на больший размер пенсии вправе будет рассчитывать гражданин.

В период с 2002 до 2014 года объем пенсионных прав считали в фактическом выражении, а после очередной реформы его переформатировали в баллы (ИПК).

В связи с данными кардинальными изменениями, лица, которые имели стаж работы в дореформенное время, а особенно еще в советский период, оказались в более невыгодном положении, по сравнению с теми, кто начал трудовую деятельность позже. Это связано с тем, что до 2002 года не существовало системы страховых взносов, а механизмы, которые предполагали соответствующую конвертацию, учитывали либо общий дореформенный стаж, либо средний заработок, что значительно уменьшило размер пенсии данной группы лиц, чем он бы был до изменений.

Возникшее неравенство привело к необходимости валоризации – искусственной переоценке, увеличению объема пенсионных прав лиц, имеющих стаж трудовой деятельности до 2002 года.

Основные принципы

Основной принцип валоризации заключается в том, что она производится лишь только на основании стажа, полученного до 2002 года. При этом необходимые расчеты производятся исключительно в беззаявительном порядке, поскольку ПФР обладает необходимыми для этого сведениями. То есть подавать какие-либо бумаги, заявления гражданину нет нужды. Начисление пенсии происходит уже с учетом валоризации.

Однако если какие-то периоды дореформенного стажа не были учтены при проведении валоризации, либо работник трудился без надлежащего оформления (неофициально), однако имеет подтверждающие этот факт доказательства, то он вправе обратиться в ПФР для уточнения объема принадлежащих ему пенсионных прав и корректировки суммы выплат при их наличии.

К вышеозначенным доказательствам следует отнести:

• трудовые договора;
• справки с места работы;
• копии приказов;
• расчетные листки;
• архивные документы.

Термины, которые используют при валоризации

Для понимания принципов, по которым проводится валоризация, следует знать основные термины, связанные с ней:

1. Расчетный капитал. Сумма отчисленных на пенсию денежных средств к 2002 году.

2. Коэффициент стажа работы (КСР). Это параметр определяет общий стаж работы в дореформенный период. Он равен 0,55 для стажа в четверть века.

3. Конвертация. Переформатирование периодов работы (стажа) в денежные средства. Применимо к гражданам, имеющим опыт работы до 2002 года.

Какие обязательные условия учитывает пенсионный фонд при валоризации

При проведении валоризации пенсионным фондом учитываются следующие моменты:

• периоды осуществления трудовой деятельности;
• год рождения гражданина;
• год, в котором начет выплачиваться страховая пенсия;
• дополнительные надбавки и коэффициенты (например, «северный» стаж.)

Как происходит расчет

Расчет производится по следующей формуле:

СВ = (РПК*ПВ*К)/T/100, где:

СВ – сумма, полученная после валоризации;

РПК – расчетный капитал;

ПВ –  процент валоризации (он составляет 10% +1% за каждый год советского стажа);

К – объем все индексаций после 2002 года, выраженный в коэффициенте;

T – предполагаемый период, в течение которого гражданин будет получать выплаты.

Пример расчета:

• Мужчина начал трудовую деятельность в 1976 году.
• Он имеет право на 10% валоризацию + 15% за каждый год «советского» стажа. Итого: 25%.
• Расчетный капитал был начислен в размере 150000 рублей.
• Коэффициент индексации в 2019 году – 10,9303.
• Период получения выплат в 2019 году – 252 месяца.

Используя эти данные, можно произвести расчет:

(150000*25*10,9303)/252/100 = 1626,53.

Прибавка по валоризации составит 1626,23 рубля.

Валоризация – механизм, направленный на устранение социальной несправедливости, вызванной реформами системы пенсионного обеспечения. Эта мера позволяет хоть как-то компенсировать потери за советский и дореформенный стаж. Несмотря на то, что прибавки, как правило, невелики, в современных условиях они все же является важным подспорьем для пенсионеров.

Полезное видео

Интересная информация по теме в видео: